Сущность и развитие негосударственного (корпоративного) пенсионного обеспечения в России. В настоящее время в России применяется трехуровневая модель пенсионного обеспечения, которая включает в себя частную, государственную и корпоративную пенсию. Негосударственное (дополнительное) пенсионное обеспечение (НПО) – негосударственная пенсия, которая формируется из самостоятельных взносов вкладчика и инвестиционного дохода, полученного негосударственным пенсионным фондом. На негосударственную пенсию, как и на накопительную по ОПС, не распространяется мера о повышении пенсионного возраста. То есть, забрать средства со своего счета можно раньше официального выхода на пенсию (женщины могут это сделать в 55 лет, мужчины в 60 лет). Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — это организация, которая может заниматься только пенси-онным обеспечением (государственным — в накопи-тельной части пенсии, негосударственным — ДПН).
Как устроена негосударственная пенсия
К недостаткам такого обеспечения относятся недостаточные гарантии выплат, поскольку любая коммерческая структура, каковыми являются и НПФ, характеризуется некоторыми факторами риска. В отличие от государства, такие фирмы не могут гарантировать полной надежности, поэтому всегда существует опасность потерять свои деньги. НПО имеет некоторые проблемы, которые возникают по следующим причинам: многие не думают о своем будущем; неграмотности людей в финансовой и инвестиционной области; недоверию к долгосрочному инвестированию; финансовой необеспеченностью некоторых категорий граждан, в связи с чем люди не могут себе позволить такую возможность. Как стать участником пенсионного обеспечения? Чтобы стать участником НПО, необходимо: обратиться в соответствующую организацию и заключить договор, на основании которого будут уплачиваться взносы, а позже начисляться пенсия; специалистами НПФ предлагается выбор подходящей схемы; с учетом выбранного варианта, осуществляется заключение договора, по которому определяется порядок начисления дополнительного пособия; начинается уплата взносов в соответствии с установленными сроками; когда достигнут определенный возраст или выполняются другие условия, начинается перечисление пенсии.
Еще одна особенность: предусмотрена возможность такого обеспечения не только для себя, но и других лиц. Допускается возможность заключения договора НПО и для других лиц. Кратко подводя итоги, можно заметить, что НПО — неплохая возможность обеспечить себе нормальный уровень жизни. Требования к нему устанавливаются государственными законодательными нормами.
В случае отказа от обработки персональных данных метрическими программами я проинформирован о необходимости прекратить использование сайта или отключить файлы cookie в настройках браузера. Мы обрабатываем ваши персональные данные, собранные на законных основаниях и в рамках четко сформулированных целей, характерных для взаимодействия АО «НПФ Сбербанка» со всеми сторонами: - клиентами, потенциальными клиентами, их родственниками или представителями; - контрагентами и партнерами как существующими, так и потенциальными ; - сотрудниками включая их родственников и соискателями. Мы можем собирать ваши персональные данные, информацию о предпочтениях, совершенных действиях и транзакциях и т. Мы можем передавать ваши персональные данные строго при соблюдении требований законодательства.
Мы уважаем ваши права и свободы, в частности, связанные с вопросами обработки ваших персональных данных. В состав персональных данных могут входить фамилия, имя, отчество, номер телефона, почтовый адрес, паспортные данные, сведения об образовании, доходах, предыдущих местах работы, а также другая информация, например, файлы cookie АО «НПФ Сбербанка» использует cookie файлы с данными о прошлых посещениях сайта для персонализации сервисов и удобства пользователей и серьезно относится к защите персональных данных - ознакомьтесь с условиями и принципами обработки персональных данных , а также с рекомендациями по защите информации.
Под временной нетрудоспособностью понимается невозможность выполнения работником своих трудовых обязанностей в связи с потерей снижением трудоспособности вследствие болезни травмы или иных предусмотренных законодательством социально значимых причин.
Основанием для назначения и выплаты пособия по врееной нетрудоспособности является выданный в установленном порядке листок временной нетрудоспособности больничный листок , который должен быть оформлен в соответствии с Инструкцией о порядке выдачи документов, удостоверяющих временную нетрудоспособность граждан, утвержденной 19.
Оно представляет собой дополнительный источник пенсионного дохода, который может быть получен гражданами помимо государственной пенсии. Государственное пенсионное обеспечение в России основано на принципе общественного обеспечения, когда пенсии выплачиваются из общего фонда, формируемого за счет взносов работодателей и работников. Однако, размер государственной пенсии может быть недостаточным для обеспечения достойного уровня жизни на пенсии. В этом случае негосударственное пенсионное обеспечение приходит на помощь. Оно позволяет гражданам дополнительно накапливать средства на пенсию, инвестировать их и получать дополнительный доход в будущем.
Таким образом, негосударственное пенсионное обеспечение позволяет улучшить финансовое положение пенсионеров и обеспечить им более комфортную жизнь. Негосударственное пенсионное обеспечение предлагает различные пенсионные программы, включая накопительные пенсионные счета, пенсионные фонды и страховые пенсионные программы. Граждане могут выбирать наиболее подходящую для себя программу и вносить регулярные взносы, чтобы накапливать средства на будущую пенсию. Однако, следует отметить, что негосударственное пенсионное обеспечение не заменяет государственное пенсионное обеспечение, а дополняет его. Государственная пенсия все равно будет выплачиваться, независимо от участия в негосударственных пенсионных программах. Поэтому гражданам важно принимать во внимание оба источника пенсионного дохода при планировании своей финансовой будущего. Таким образом, негосударственное пенсионное обеспечение играет важную роль в системе государственного пенсионного обеспечения, предоставляя гражданам дополнительные возможности для формирования пенсионного дохода и обеспечения достойного уровня жизни на пенсии.
Перспективы развития негосударственного пенсионного обеспечения в России Негосударственное пенсионное обеспечение в России имеет большой потенциал для развития и улучшения. В настоящее время существует несколько направлений, которые могут способствовать развитию этой сферы. Расширение участия работодателей Одним из ключевых факторов развития негосударственного пенсионного обеспечения является увеличение числа работодателей, предлагающих своим сотрудникам дополнительные пенсионные программы. Это может быть достигнуто путем создания стимулов для работодателей, таких как налоговые льготы или субсидии на взносы в негосударственные пенсионные фонды. Развитие индивидуального пенсионного обеспечения Индивидуальное пенсионное обеспечение предоставляет гражданам возможность самостоятельно формировать свой пенсионный капитал. Для развития этого направления необходимо создание условий для привлечения большего числа граждан к индивидуальным пенсионным программам, например, путем упрощения процедуры регистрации и управления такими программами. Улучшение финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов Одной из основных проблем негосударственного пенсионного обеспечения является финансовая устойчивость пенсионных фондов.
Для улучшения этой ситуации необходимо разработать механизмы контроля и регулирования деятельности негосударственных пенсионных фондов, а также установить требования к их финансовой устойчивости. Образование и информирование граждан Для успешного развития негосударственного пенсионного обеспечения необходимо обеспечить образование и информирование граждан о возможностях и преимуществах таких программ. Это может быть достигнуто путем проведения информационных кампаний, обучающих семинаров и консультаций, а также включения материала о негосударственном пенсионном обеспечении в образовательные программы. В целом, развитие негосударственного пенсионного обеспечения в России имеет большой потенциал и может стать важным дополнением к государственной пенсионной системе. Однако для этого необходимо принять соответствующие меры по стимулированию работодателей, развитию индивидуального пенсионного обеспечения, обеспечению финансовой устойчивости пенсионных фондов и информированию граждан о возможностях негосударственного пенсионного обеспечения.
Негосударственные пенсии. Пособия: понятие и виды
НПФ – это аббревиатура, которая расшифровывается как Негосударственный пенсионный фонд. НПФ – это организация, которая занимается формированием и управлением индивидуальных накопительных пенсионных счетов (ИНПС)граждан. Назначение негосударственных пенсий. Различные варианты негосударственного пенсионного обеспечения и их отличия. Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) является дополнительным видом обеспечения граждан пенсионного возраста. Расчет размера негосударственной пенсии осуществляется в соответствии с Пенсионными правилами Фонда в зависимости от вида пенсионной схемы и условий договора негосударственного пенсионного обеспечения. Нюансы и особенности работы негосударственных пенсионных фондов. Как происходит смена пенсионного фонда, как правильно выбрать НПФ? Негосударственный пенсионный фонд – это некоммерческая организация социального обеспечения, основной целью деятельности которой является выплата пенсий участникам системы негосударственного пенсионного обеспечения.
Что такое негосударственное пенсионное обеспечение в РФ
Негосударственное пенсионное обеспечение – это система дополнительных выплат средств, которые устанавливаются по отношению к основной пенсии и формируются посредством личных взносов населения. Сущность и развитие негосударственного (корпоративного) пенсионного обеспечения в России. В настоящее время в России применяется трехуровневая модель пенсионного обеспечения, которая включает в себя частную, государственную и корпоративную пенсию. денежные средства, регулярно выплачиваемые участнику в соответствии с условиями пенсионного договора.
Назначение негосударственных пенсий
Негосударственное (дополнительное) пенсионное обеспечение – негосударственные пенсии, выплачиваемые в рамках договоров с негосударственными пенсионными фондами, финансируемые за счет взносов работодателей и работников в свою пользу и дохода. Негосударственное пенсионное обеспечение. Негосударственная пенсия – это вид дополнительной пенсионной выплаты лицам, достигшим пенсионного возраста, формируемая за счет добровольных отчислений (пенсионных взносов). Участник приобретает право на получение негосударственной пенсии по достижении им возраста 60 лет (для мужчин) или 55 лет (для женщин), либо ранее достижения им указанного возраста в следующих случаях. Негосударственное (дополнительное) пенсионное обеспечение – негосударственные пенсии, выплачиваемые в рамках договоров с негосударственными пенсионными фондами, финансируемые за счет взносов работодателей и работников в свою пользу и дохода. Нюансы и особенности работы негосударственных пенсионных фондов. Как происходит смена пенсионного фонда, как правильно выбрать НПФ?
Государственная и негосударственная пенсия: в чем их отличия
Определение негосударственного пенсионного фонда (далее – НПФ). В России институт негосударственного пенсионного обеспечения существует уже более 20 лет. Что такое НПФ? Назначение и выплата негосударственной пенсии в порядке и сроки, установленные Пенсионными правилами и договором НПО; Выплата средств правопреемникам, если это предусмотрено пенсионной схемой и условиями договора НПО. Негосударственная пенсия – это структурированный инвестиционный инструмент, который могут создавать только НПФ (негосударственные пенсионные фонды).
Что такое НПФ. Объясняем простыми словами
Доставка пенсии производится по желанию пенсионера организацией почтовой связи, кредитной либо иной организацией, занимающейся доставкой пенсии, с которыми Социальным фондом России заключены соответствующие договоры. Пенсионер вправе выбрать по своему усмотрению организацию, осуществляющую доставку пенсии, и письменно уведомить об этом территориальный орган Социального фонда России. В случае выбора пенсионером организации, осуществляющей доставку, с которой у территориального органа Социального фонда России договор не заключен, рассмотрение заявления пенсионера о доставке пенсии приостанавливается до заключения такого договора. В этом случае пенсионеру в заявлении надо дополнительно указать организацию, которая будет доставлять ему пенсию в период проведения работы по заключению договора. Инвалид — человек, у которого возможности его жизнедеятельности в обществе ограничены из-за его физических, умственных, сенсорных или психических отклонений, что влечет за собой признание инвалидности. Конвертация пенсионных прав — это преобразование пенсионных прав, приобретенных гражданами по состоянию на 1 января 2002 года на начало пенсионной реформы , в сумму расчетного пенсионного капитала.
Его величина — это эквивалент суммы уплаченных страховых взносов в Социальный фонд России до 1 января 2002 года. Эта сумма определяется обратным счетом из размера условно полагающейся всем застрахованным лицам пенсии так, как если бы они достигли пенсионного возраста к указанной дате. Для пенсионеров по состоянию на 31 декабря 2001 года установлена не условная, а реальная пенсия в наиболее выгодном для них размере по действующему до начала реформы пенсионному законодательству. Нестраховые периоды, учитываемые в стаж — наравне с периодами работы и или иной деятельности, когда за гражданина уплачивались страховые взносы в Социальный фонд России, в страховой стаж засчитываются и некоторые нестраховые периоды. К ним относятся: период прохождения военной службы и иной приравненной к ней службы например служба в органах внутренних дел и других силовых ведомствах, служба в прокуратуре и т.
Все перечисленные нестраховые периоды засчитываются в страховой стаж только в том случае, если им предшествовали или следовали за ними периоды работы, за которые начислялись уплачивались страховые взносы в СФР. В случае совпадения по времени нескольких периодов, включаемых в страховой стаж, при назначении пенсии будет учитываться только один из них по выбору гражданина, обратившегося за установлением пенсии. При исчислении страхового стажа в целях определения права на страховую пенсию периоды работы и или иной деятельности, которые имели место до дня вступления в силу Федерального закона от 28. При определении размера страховой части трудовой пенсии начиная с 1 января 2013 года ожидаемый период выплаты страховой части трудовой пенсии по старости на общих основаниях трудовой пенсии по инвалидности и трудовой пенсии по случаю потери кормильца устанавливается продолжительностью 19 лет 228 месяцев.
Стоимость пенсионного коэффициента - стоимостной параметр, учитываемый при определении размера страховой пенсии, отражающий соотношение суммы страховых взносов на финансовое обеспечение страховых пенсий и трансфертов федерального бюджета, поступающих в бюджет Социального фонда России в соответствующем году, и общей суммы индивидуальных пенсионных коэффициентов получателей страховых пенсий.
Фиксированная выплата к страховой пенсии - обеспечение лиц, имеющих право на установление страховой пенсии в соответствии с Федеральным законом от 28. Корректировка размера страховой пенсии - повышение размера страховой пенсии в связи с увеличением стоимости пенсионного коэффициента. Накопительная пенсия - ежемесячная денежная выплата в целях компенсации застрахованным лицам заработной платы и иных выплат и вознаграждений, утраченных ими в связи с наступлением нетрудоспособности вследствие старости, исчисленная исходя из суммы средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица, по состоянию на день назначения накопительной пенсии. Средства пенсионных накоплений - совокупность учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица средств, сформированных за счет поступивших страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, а также результата от их инвестирования, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, а также результата от их инвестирования и средств части средств материнского семейного капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, а также результата от их инвестирования. Ожидаемый период выплаты накопительной пенсии - показатель, рассчитываемый на основе данных федерального органа исполнительной власти, осуществляющего функции по формированию официальной статистической информации о социальных, экономических, демографических, экологических и других общественных процессах в Российской Федерации, и используемый для определения размера накопительной пенсии.
Перерасчет размера страховой пенсии — это изменение размера страховой пенсии, происходящее без подачи письменного заявления в территориальные органы Социального фонда, связи с увеличением по данным индивидуального персонифицированного учета в системе обязательного пенсионного страхования величины индивидуального пенсионного коэффициента за периоды после 01. На беззаявительный перерасчет размера страховой пенсии имеют право получатели страховой пенсий по старости, по инвалидности и по случаю потери кормильца. Перерасчет страховой пенсии по старости и по инвалидности производится с 1 августа каждого года исходя из суммы страховых взносов на страховую пенсию, которые не были учтены при определении размера пенсии при ее назначении или перерасчете Размер страховой пенсии по случаю потери кормильца подлежит пересчету с 1 августа года, следующего за годом, в котором была назначена эта пенсия. Заявительный перерасчет размера пенсии - изменение размера пенсии по документам, представленным заявителем. Валоризация — денежная переоценка пенсионных прав всех россиян, имеющих трудовой стаж до 2002 года.
Для определения процента увеличения пенсионного капитала за периоды до 1 января 1991 года учитывается трудовой стаж, имевшийся у гражданина на указанную дату, принятый во внимание при оценке пенсионных прав. При этом никаких ограничений в данном случае нет, учитывается весь стаж, в том числе сверх максимальных показателей 40 лет у женщин и 45 лет у мужчин. Выплата пенсии — ежемесячное перечисление территориальным органом Социального фонда России начисленных к доставке сумм пенсии на счет организаций, осуществляющих доставку пенсии пенсионерам. Выплата начисленных сумм пенсии производится за текущий календарный месяц.
Заявки принимаются в течение всего рабочего года до 31 декабря 2019 года. Как происходит выплата негосударственной пенсии? По сравнению с обычной государственной пенсией, негосударственная имеет немного другие порядки как в ее формировании, так и проведении выплат. Итак, давайте рассмотрим, каковы порядки выплаты дополнительного вида пенсионных выплат: После того, как вы подали заявление на получение денежных средств, должно пройти 30 рабочих дней.
Именно в этот срок фонды и обязуются выплатить деньги. Как обычная государственная, так и негосударственная, она выплачивается на ежемесячной основе. Для получения средств требуется иметь счет в банке в Сбербанке или же любом другом банке. Досрочное снятие средств Также, бывают такие случаи, когда срочно нужна большая сумма денег, и вы знаете, что у вас такова имеется, но к сожалению, она заморожена и находится на счету у пенсионного фонда. Но не стоит расстраиваться раньше времени, ведь вы всегда можете обратиться в фонд и написать заявление о досрочном получении всей накопленной суммы.
Фонд учитывает поступившие пенсионные взносы на солидарном или именном счете вкладчика и формирует пенсионные резервы. Эти резервы он инвестирует обычно — через Управляющую компанию в высоконадежные активы.
Полученный по результатам инвестирования доход распределяется по счетам и увеличивает будущую пенсию участников. При выходе участника на пенсию НПФ а в ряде случаев — в соответствии с договором — вкладчик , исходя из накопленной суммы, определяет размер негосударственной пенсии и порядок её получения.
Что такое негосударственная пенсия: понятие, отличия
Для этого нужно заключить договор с НПФ и самостоятельно делать взносы. Многие пенсионные фонды одновременно занимаются и накопительной пенсией в рамках ОПС, и негосударственным пенсионным обеспечением. Например, инвестиционные стратегии по ОПС и НПО обычно разные, потому что Центробанк установил разные ограничения по инвестиционному портфелю. Доходность, соответственно, тоже может отличаться.
При оформлении договора НПО это может быть индивидуальный пенсионный план или корпоративная пенсионная программа можно выбрать удобные для себя условия: самостоятельно определить комфортный размер и периодичность взносов, вид пенсионной выплаты, и порядок передачи сбережений по наследству. Для ОПС все эти правила заранее определены государством, и клиент фонда на них повлиять никак не может. На негосударственную пенсию, как и на накопительную по ОПС, не распространяется мера о повышении пенсионного возраста.
То есть, забрать средства со своего счета можно раньше официального выхода на пенсию женщины могут это сделать в 55 лет, мужчины в 60 лет. Добровольные накопления гарантировано защищены Сохранность пенсионных накоплений в ОПС гарантирована законом.
Итак, пенсионное обеспечение - это государственная система правовых, экономических и организационно-административных мер по поддержке и защите лиц от материальной необеспеченности вследствие наступления старости, инвалидности или потери кормильца. Посредством этой государственной системы действительно обеспечиваются а не устанавливаются выплаты пенсий, условия их исчисления исходя из полученных в период трудовой деятельности реальных размеров отчислений обязательных или добровольных пенсионных взносов. А в накопительных пенсионных системах могут применяться еще и условия продолжительности страхового стажа, то есть продолжительности периода накоплений страховых взносов, которые также существенно влияют на размер пенсий [12, с. Средства пенсионного обеспечения государства в отличие от других государственных расходов обеспечиваются за счет создаваемых специальных внебюджетных фондов, которые организуют сбор и финансирование выплат пенсий. Если пенсионные фонды в зависимости от своих финансовых возможностей обеспечивают стабильное финансирование пенсионных выплат, то тогда можно говорить о внутреннем финансовом обеспечении пенсионного фонда.
Если же для выплат пенсий привлекаются дополнительные источники за счет государственных средств бюджета, то речь идет о внешнем или, как иногда квалифицируют, «смешанном» финансировании пенсионных выплат. При оценке пенсионной системы конкретного государства особую значимость имеет степень зрелости системы. В условиях преобладания численности молодых плательщиков взносов над получателями пени пенсионную систему именуют «молодой системой». При постепенном изменении пропорций этого соотношения в пользу получателей пенсии систему называют «зрелой системой». Количественным показателем, определяющим качество или уровень зрелости пенсионной системы, является коэффициент зависимости КЗ , который отражает число пенсионеров, приходящихся на одного плательщика в процентах. Структурная и функциональная характеристики пенсионного обеспечения государства принципиально отличаются друг от друга только источниками финансирования. В этом аспекте солидарная система, являющаяся государственной, в сущности, имеет три основных источника [12, с.
В накопительной системе два источника: обязательные или добровольные взносы работников; проценты от инвестиции накоплений. В частных накопительных пенсионных фондах: отчисления в виде взносов работников; проценты от капитализации взносов; переброска дополнительных средств из других социальных фондов по просьбе работников. Принципиальный вопрос - организация выплат пенсий.
Работодателей обязуют делать отчисления на своего работника в ПФР. Так формируются его права.
В рамках ОПС существуют два вида пенсий: страховая и накопительная. Обычно размер таких выплат сравнительно небольшой. Достойно прожить на данные деньги затруднительно. Именно поэтому задуматься над своим будущим следует заблаговременно. В целях улучшения финансового положения после выхода на пенсию граждане заключают договор НПО.
Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется за счет добровольных взносов вкладчиков, в роли которых выступают физические и юридические лица. Отношения между ними и негосударственным пенсионным фондом регулируются договором. Организации могут заключать такие соглашения в пользу своих работников, например, это предусмотрено в Положении о негосударственном пенсионном обеспечении Газпрома. Основные моменты Итак, любой гражданин может вступить в отношения с НПФ и после выхода на пенсию получать дополнительные выплаты. Данные действия производятся в добровольном порядке.
Граждане сами выбирают порядок формирования пенсии, ее размер и пр. Популярность НПФ объясняется тем, что в нынешней ситуации, сложившей в нашей стране, гражданин должен позаботиться о благосостоянии своей жизни после окончания активной трудовой деятельности. Впервые НПФ стали функционировать в России в 1992 году. Определения Когда речь идет о пенсионном обеспечении, необходимо определиться с двумя понятиями «государственное пенсионное обеспечение» и «негосударственное пенсионное обеспечение». Под первым термином подразумеваются выплаты из бюджета РФ, которые производятся отдельным категориям граждан.
Полный перечень таких лиц утвержден в законе РФ. Сама система базируется на социальном страховании. Работодатели совершают платежи в ПФР за своих сотрудников. Это их обязанность ст. Негосударственное пенсионное обеспечение предусматривает выплату негосударственных пенсий, которые начисляются в соответствии с договором, заключенным с НПФ.
Они получают финансирование за счет взносов работодателей и работников в свою пользу.
Также эти деньги можно унаследовать — если клиент, который подписал с НПФ договор на ИПП, его наследники смогут получить накопленные им деньги в отличие от обычной страховой пенсии, где пенсия неразрывно связана с человеком, для которого она собирается. Еще у индивидуальных пенсионных планов равно как и у всех программ НПО и добровольного накопительного страхования жизни есть несколько интересных особенностей: на сумму взносов, которые делает клиент, он впоследствии может уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ.
Правда, этот вычет входит в категорию социальных налоговых вычетов, а значит, вместе с другими «социальными» тратами не может составлять больше 120 тысяч рублей в год; на деньги, которые вносит клиент в НПФ, нельзя обратить взыскание. Другими словами, попадая в фонд, эти деньги становятся «невидимыми» для ФССП и кредиторов, в отличие от банковского вклада. Правда, если клиент и к моменту выхода на негосударственную пенсию не рассчитается с долгами, их будут удерживать с ежемесячных выплат; пенсия, которую клиент будет получать по программе ИПП, не облагается налогом на доходы физических лиц снова-таки, в отличие от вкладов или ИИС.
Получается, что государство освобождает эту пенсию от НДФЛ дважды — когда дает налоговый вычет на взносы, и когда клиент начинает получать пенсию. Правда, есть и еще одна — уже неприятная — особенность. Клиенту по индивидуальному пенсионному плану не гарантируется, что получит хотя бы какой-то доход.
То есть, если конъюнктура на рынке будет неблагоприятной, и все 15-20 лет НПФ будет терять деньги, клиент получит выплату из того, что вносил в фонд. За минусом расходов на ведение дела НПФ, да еще и обесценившимися за это время деньгами.
Негосударственные пенсионные фонды и их роль в системе пенсионного обеспечения граждан
Размер негосударственной пенсии прямо зависит от суммы взносов, внесенных на индивидуальный счет, а также от срока, прошедшего с момента подписания договора до выхода на пенсию. Негосударственное пенсионное обеспечение. Негосударственная пенсия – это вид дополнительной пенсионной выплаты лицам, достигшим пенсионного возраста, формируемая за счет добровольных отчислений (пенсионных взносов). Пенсионный фонд, в свою очередь, инвестирует средства с целью получения дохода, а при наступлении оснований для выплаты вкладчику пенсии, выплачивает ему дополнительные пенсионные средства.
В чем особенность негосударственных пенсионных фондов России
Объектом исследования курсовой работы является негосударственные пенсионные фонды. Предметом исследования — деятельность негосударственных пенсионных фондов. Цель исследования состоит в том, чтобы рассмотреть негосударственные пенсионные фонды и их роль в реализации задач пенсионного страхования в России. В соответствии с поставленной целью, определены следующие задачи: определить понятие и виды пенсионных систем; охарактеризовать сущность негосударственных пенсионных фондов и механизм их функционирования; рассмотреть правовые основы функционирования пенсионной системы России; проанализировать развитие негосударственного пенсионного обеспечения в России; проанализировать роль негосударственных пенсионных фондов в реализации задач государственного пенсионного страхования; охарактеризовать перспективы развития в деятельности негосударственных пенсионных фондов в России. Структурно курсовая работа состоит из введения, основной части, заключения, списка использованной литературы и приложений. Для написания работы использовались нормативные акты Российской Федерации, научно-практические комментарии к нормативным актам, специальная литература и периодика. Теоретические основы функционирования пенсионной системы Понятие и виды пенсионных систем В «Новом энциклопедическом словаре» дается такое определение: «Пенсия - денежное обеспечение, получаемое гражданином из пенсионных и иных фондов по окончании работы, при достижении пенсионного возраста или в иных случаях, предусмотренных законом» [10, с. Это понятие неопределенное во времени и пространстве, оно не связано с трудовым началом содержания и происхождения пенсии.
Оно сформулировано или, что еще хуже, механически переписано из советских источников, которые отождествляют пенсию с некоей «подачкой» государства после выхода работника по возрасту или по другим причинам на пенсию. По нашему мнению, пенсия от лат. Исходя из этого понятия, можно определить сущность самого понятия «пенсионная система» и «пенсионное обеспечение», которые не являются тождественными по значимости. Фактически, когда речь идет о пенсионной системе, имеется в виду система, которая функционирует в том или ином государстве. Поэтому при определении понятия «пенсионная система» необходимо добавлять слово «государство», где функционирует такая система. Понятие «пенсионная система государства» - это экономический механизм страхования гарантированного и стабильного уровня жизни людей пожилого возраста и лиц, потерявших трудоспособность [12, с. Основной смысл функционирования этой системы осуществляется через государственные механизмы регулирования.
Негосударственное пенсионное обеспечение является дополнительной возможностью для граждан обеспечить себе достойную пенсию. Оно позволяет участникам самостоятельно контролировать свои пенсионные накопления и выбирать инвестиционные стратегии, соответствующие их потребностям и целям. История развития негосударственного пенсионного обеспечения в России Негосударственное пенсионное обеспечение в России начало свое развитие в 1990-х годах, после распада Советского Союза и перехода к рыночной экономике. В это время были приняты реформы, направленные на создание дополнительных источников пенсионного обеспечения, помимо государственной пенсии. В этот период были созданы первые негосударственные пенсионные фонды, которые предлагали гражданам индивидуальные пенсионные программы.
В этот период были созданы негосударственные пенсионные фонды, которые начали активно привлекать граждан к участию в системе негосударственного пенсионного обеспечения. В этот период негосударственное пенсионное обеспечение стало все более популярным среди граждан, и количество участников системы значительно увеличилось. Современность В настоящее время негосударственное пенсионное обеспечение продолжает развиваться в России. Были внесены изменения в законодательство, направленные на улучшение условий участия в системе негосударственного пенсионного обеспечения и защиту прав участников. Также появились новые инструменты и возможности для инвестирования пенсионных накоплений.
История развития негосударственного пенсионного обеспечения в России свидетельствует о постепенном росте его роли и значимости в системе пенсионного обеспечения. Оно стало важным дополнительным источником пенсионного дохода для граждан, позволяющим им обеспечить себе достойную пенсию. Особенности негосударственного пенсионного обеспечения в России Негосударственное пенсионное обеспечение в России имеет свои особенности, которые отличают его от государственного пенсионного обеспечения. Рассмотрим некоторые из них: Добровольность Участие в негосударственном пенсионном обеспечении является добровольным. Граждане могут самостоятельно решать, хотят ли они принимать участие в этой системе и формировать свои пенсионные накопления.
Разнообразие пенсионных программ На рынке негосударственного пенсионного обеспечения представлено множество пенсионных программ, которые предлагают различные условия и возможности для накопления пенсионных средств. Граждане могут выбирать программу, которая наиболее соответствует их потребностям и финансовым возможностям. Индивидуальность Негосударственное пенсионное обеспечение предполагает индивидуальный подход к каждому участнику. Каждый гражданин имеет свой собственный пенсионный счет, на который перечисляются его накопления. Это позволяет участникам контролировать и управлять своими пенсионными средствами.
Инвестиционная составляющая Негосударственное пенсионное обеспечение предполагает инвестирование пенсионных накоплений для получения дохода. Участники могут выбирать инвестиционные инструменты, в которые будут направляться их средства. Это позволяет увеличить потенциальную прибыль и обеспечить более высокую пенсию. Гибкость и мобильность Участники негосударственного пенсионного обеспечения имеют возможность изменять свои пенсионные программы, вносить дополнительные взносы или переводить свои накопления в другую пенсионную программу.
Москва, ст. Шаболовская, ул. Шаболовка, д. Метрика, Rambler с совершением действий: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение обновление, изменение , извлечение, использование, обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение, передача предоставление, доступ партнёрам ПАО Сбербанк, предоставляющим сервис по указанным метрическим программам. Обработка персональных данных осуществляется в целях улучшения работы сайта, совершенствования продуктов и услуг АО «НПФ Сбербанка». Настоящее согласие действует с момента его предоставления и в течение всего периода использования сайта.
Размер этого показателя прямо связан с доходом: чем выше зарплата, тем больше будет сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов ИПК , хотя и тут есть особенности, например, в год нельзя «заработать» более 10 ИПК с 2021 года и позднее. НПО — это исключительно добровольное пенсионное обеспечение, и его получают лишь те пенсионеры, которые заранее заключили договор НПО и регулярно платили взносы. Размер взносов не регламентируется законом, и каждый клиент НПФ может самостоятельно определить, какой размер пенсии хотел бы получать и сколько денежных средств перечислять на свой именной пенсионный счет. Клиенты НПФ получают государственную пенсию, как и другие пенсионеры, но вдобавок еще и пользуются средствами, которые накопили в НПФ за счет личных взносов. Подчеркиваем: договор с НПФ никак не влияет на поддержку от государства. Это дополнительные выплаты, а не замена страховой пенсии.
Главное отличие НПО от государственной страховой пенсии — это добровольность и возможность влиять на размер будущей пенсии. Плюсы негосударственного пенсионного обеспечения Пенсионная программа, параметры которой вы определяете сами для себя, имеет ряд преимуществ. У страховых государственных пенсий есть лимиты: даже если у вас высокая зарплата, вы не сможете накопить за год больше пенсионных баллов, чем предписано законодательством. В случае с пенсией по договору негосударственного пенсионного обеспечения вы можете сами выбирать, сколько денег переводить в фонд, ограничений нет. Также важно учесть, что в договоре НПО можно указать периодичность выплат, например ежемесячно или ежеквартально. Можно определить, кто сможет распоряжаться средствами как ваш правопреемник.
Все эти условия определяются при выборе пенсионной схемы во время заключения договора НПО. Cредства, которые перечисляет за вас в Пенсионный фонд работодатель, никуда не денутся - и пока вы трудоустроены официально, отчисления продолжат поступать в Пенсионный фонд России. А средства, накопленные по программе негосударственного пенсионного обеспечения, находятся в НПФ, с которым у вас заключен договор НПО.
Пенсионное обеспечение
Поэтому процесс организации и управления пенсионным обеспечением является важнейшей частью социальной задачи государства. Эта задача, состоящая из сбора пенсионных взносов, аккумуляции денежных средств в руках государства или компаний и своевременного распределения этих средств пенсионерам, является основной функцией государства по перераспределению национального дохода государства, следовательно, это считается объектом экономических отношений. В экономической литературе функции пенсионного обеспечения практически не затрагиваются, хотя, это является важным элементом теоретического анализа данной категории экономических отношений людей. В науке под функцией понимается назначение данной категории и ее роль в системе экономических отношений. В общем смысле во всех источниках пенсионное обеспечение выполняет две основные функции: распределительную и воспроизводственную. Эти две функции характеризуют общие черты пенсионного обеспечения.
Но пенсионное обеспечение имеет свои внутренние, скрытые функции, которые не всегда идентично раскрываются специалистами и правильно оцениваются. Например, функции по учету продолжительности трудового стажа, которые тесно переплетаются с трудовым законодательством, учету и распределению накопительных пенсионных взносов, порядку оформления и постановке на выплату пенсий, доставке и хранению денежных средств и др. Все эти функции пенсионного обеспечения являются специфическими и присущими только пенсионному обеспечению. Однако существует главная функция пенсионного обеспечения, которая еще недостаточно полно раскрыта в экономической литературе. Эта функция заключается, по сути, в необходимости пенсионного обеспечения в обществе и системе экономических отношений как формы разрешения противоречий между работающими и неработающими членами общества с одной стороны и с другой - между молодым и пожилым поколениями.
В этом важном разделе исследования пенсионное обеспечение имеет особую функцию - согласование экономических интересов между нетрудоспособными членами общества и той частью общества, которая создает материальные блага. Исходя из этого понимания функции пенсионного обеспечения каждое государство должно строить свою политику и принимать свои законодательные акты, которые справедливо регулировали бы всю социальную систему и пенсионное обеспечение, его организационно-экономический механизм в целях обеспечения социальной политики и экономической стабильности в государстве. Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:.
Паи в паевых инвестиционных фондах ПИФ , в том числе иностранных. Долговые ценные бумаги, в том числе коммерческие бумаги.
Имущество, включая недвижимость, ценности, транспортные средства и т. Инвестиции в зарубежные компании, в том числе через глобальные депозитарные расписки Global Depositary Receipts - GDRs. Другие активы в соответствии с законодательством РФ. При этом, инвестиционная стратегия НПФ должна соответствовать уровню риска и целям инвестирования, а также соблюдать требования законодательства о пенсионных накоплениях. В целом, НПФ должны диверсифицировать свой портфель инвестиций и стремиться к максимальной доходности при минимальном риске, чтобы обеспечить стабильность и прибыльность пенсионных накоплений своих клиентов. Плюсы и минусы накоплений в НПФ Негосударственные пенсионные фонды НПФ предоставляют возможность гражданам накапливать пенсионные сбережения и получать пенсионные выплаты в будущем.
Вот несколько плюсов, связанных с накоплениями в НПФ: Индивидуальный выбор Гражданин может самостоятельно выбирать сумму и периодичность взносов, которые он готов платить на свой индивидуальный накопительный пенсионный счет ИНПС , а также инвестиционные продукты, которые он желает использовать для увеличения своих накоплений. Долгосрочность Накопления в НПФ предназначены для формирования пенсионных сбережений на долгосрочный период. Это позволяет гражданам начать накапливать пенсионные накопления с молодости и иметь возможность получать достойные пенсионные выплаты в будущем. Инвестиционные возможности НПФ предоставляют широкий выбор инвестиционных продуктов, включая акции, облигации, депозиты, паи в паевых инвестиционных фондах и т. Это позволяет гражданам диверсифицировать свои инвестиции и выбирать продукты, которые наилучшим образом соответствуют их инвестиционной стратегии. Льготное налогообложение Вклады в НПФ имеют ряд налоговых льгот, что позволяет гражданам уменьшить свою налоговую нагрузку и увеличить свои пенсионные накопления.
Это обеспечивает высокую степень надежности и защиты прав граждан, которые накапливают пенсионные сбережения в НПФ.
Таким образом, НПФ действует только в интересах участников фонда, и вся его деятельность направлена на получение максимального инвестиционного дохода. НПФ напрямую заинтересован в увеличении Ваших пенсионных накоплений и росте числа участников фонда, в этом и заключается принципиальная разница в мотивации между государственным и негосударственным пенсионным фондом. Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению Вкладчик перечисляет взносы в НПФ на основании пенсионного договора. При заключении данного договора ему необходимо выбрать пенсионную схему — некую спецификацию договора, определяющую во многом его условия.
Фонд учитывает поступившие пенсионные взносы на солидарном или именном счете вкладчика и формирует пенсионные резервы.
Пенсионные активы, накапливающиеся в пенсионном фонде, управляющая компания вкладывает в различные виды ценных бумаг с целью получения прибыли. Инвестиционная прибыль пенсионного фонда распределяется между участниками пропорционально сумам, отображенным на их индивидуальных пенсионных счетах, на дату совершения распределения, которое происходит не реже одного раза в месяц. Участие в негосударственном пенсионном фонде является добровольным, при этом физическое лицо может быть участником одного или нескольких пенсионных фондов.
В то же время, если в открытом пенсионном фонде участники могут быть плательщиками в свою пользу, то в корпоративном и профессиональном фондах они могут быть участниками только при условии вступления их работодателя в фонд или принадлежности к определенной профессии. Участник фонда приобретает право на получение негосударственной пенсии по достижении пенсионного возраста, который может быть меньше или больше определенного законом на 10 лет. До достижения пенсионного возраста выплата пенсии из НПФ возможна при условии признания участника фонда инвалидом, медицински подтвержденного критического состояния здоровья, выезда участника фонда на постоянное местожительство за границу или смерти участника фонда. В целях соблюдения требований законодательства, регулирующего деятельность негосударственных пенсионных фондов, а также защиты прав и интересов участников и застрахованных лиц, иных заинтересованных лиц и государства государственное регулирование деятельности фондов в области негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования и профессионального пенсионного страхования надзор и контроль над указанной деятельностью осуществляет ФСФР России [14].
Для управления негосударственным пенсионным фондом и контроля над его деятельностью в фонде формируются соответствующие органы. Состав и структура органов управления фонда определяются уставом в соответствии с законодательством. Структура органов управления фонда должна в обязательном порядке включать коллегиальный орган — совет фонда, формируемый в соответствии с порядком и уставом. Уставом фонда должно так же предусматриваться обязательное формирование попечительского совета — коллегиального органа, выполняющего надзорные функции и обеспечивающего общественный контроль за деятельностью фонда.
Высшим органом управления негосударственного пенсионного фонда является совет фонда, к компетенции которого отнесено общее руководство деятельностью фонда. Порядок формирования и полномочия указанного органа определяется уставом фонда [15]. Совет фонда решает наиболее важные вопросы деятельности негосударственного пенсионного фонда, к числу которых традиционно относятся: — утверждение устава фонда, а также изменений и дополнений к нему; — избрание и отзыв председателя совета фонда; — назначение и освобождение лиц, исполняющих функции входящих в исполнительные органы фонда; — определение приоритетных направлений деятельности фонда и перспектив его развития; — утверждение отчетов исполнительных органов; — утверждение годового бухгалтерского баланса фонда с учетом заключений ревизионной комиссии и независимого аудитора; — утверждение пенсионных и страховых правил фонда. Исполнительные органы негосударственного пенсионного фонда осуществляют оперативное руководство деятельностью фонда.
К ним относятся президент или генеральный директор единоличный орган или исполнительная дирекция коллегиальный орган.